第一條 為鼓勵引導綿陽市市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理人員擔當作為、干事創(chuàng)業(yè),建立健全容錯糾錯機制,激發(fā)改革創(chuàng)新活力,推動企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展,根據(jù)《中共中央辦公廳關于進一步激勵廣大干部新時代新?lián)斝伦鳛榈囊庖姟贰秶鴦赵恨k公廳關于建立國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究制度的意見》（國辦發(fā)〔2016〕63號）和《綿陽市市屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究實施辦法》（綿府辦發(fā)〔2021〕13號）等文件規(guī)定，參照《四川省屬國有企業(yè)經(jīng)營投資容錯免責試行辦法》（川國資發(fā)〔2021〕12號）,結(jié)合國企改革三年行動部署要求,制定本辦法。
第二條 以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,落實“三個區(qū)分開來”重要要求,服務國企改革發(fā)展,對市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理人員在履職過程中出現(xiàn)的偏差和失誤,綜合考慮動機態(tài)度、客觀條件、程序方法、性質(zhì)程度、后果影響等各方面情況,區(qū)分對待處理,做到公私分明、功過厘清、應容盡容,充分調(diào)動和保護經(jīng)管管理人員擔當作為的積極性、主動性和創(chuàng)造性,積極營造想干事、能干事、干成事的良好氛圍,為市屬國有企業(yè)合規(guī)經(jīng)營和高質(zhì)量發(fā)展提供有力保障。
第三條 本辦法系《綿陽市市屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究實施辦法》配套文件，適用范圍及對象與其一致。
第四條 市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資容錯免責工作,由市國資委及市屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究專責機構(gòu)具體組織實施。
第五條 基本原則
（一）事業(yè)為上、鼓勵擔當。切實服務做強做優(yōu)做大國有資本和國有企業(yè),有效維護國有資產(chǎn)安全,支持改革者、鼓勵創(chuàng)新者、保護干事者。
（二）實事求是、客觀公正。以事實為依據(jù),以較長周期,全面考慮各方面因素,綜合評價功過,確保經(jīng)得起歷史和實踐的檢驗。
（三）依法依規(guī)、審慎穩(wěn)妥。以國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等為準繩,準確認定行為性質(zhì),嚴格把握政策界限,逐步完善容錯免責標準。
（四）容糾并舉、違規(guī)必究。嚴管和厚愛結(jié)合、激勵和約束并重,做到有過必改、有錯必糾,及時督促整改問題、汲取教訓、改進提高。
第六條 判定標準
（一）對于市屬國有企業(yè)在集團管控、風險管理、購銷管理、工程發(fā)包承包、資金管理、產(chǎn)權交易、固定資產(chǎn)投資、投資并購、改組改制、境外業(yè)務等方面的常規(guī)性經(jīng)營投資事項,在國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等已經(jīng)作出明確規(guī)定的情況下,雖造成了經(jīng)濟損失或者其他嚴重不良后果,但同時具備下列條件的,原則上予以免責：
1.嚴格遵守國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等要求,沒有違反或者規(guī)避有關強制性規(guī)定。
2.嚴格履行通常情況下應當承擔的謹慎、注意、審核、合理判斷等勤勉盡責義務,不存在明顯疏漏。
3.嚴格執(zhí)行“三重一大”決策制度、民主決策程序、重大事項請示報告制度等規(guī)定。
4.沒有違反廉潔從業(yè)規(guī)定,不存在以權謀私,為自己或者他人謀取不正當利益的行為。
（二）對于市屬國有企業(yè)在管理體制、運行機制、治理結(jié)構(gòu)、技術研發(fā)等方面有較強探索和較大突破的改革創(chuàng)新事項,若國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等已經(jīng)作出相應規(guī)定,即按照本條第（一）款執(zhí)行。
在國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等沒有作出明確規(guī)定,或者雖有規(guī)定但太過原則不夠明確具體的情況下,雖造成了經(jīng)濟損失或者其他嚴重不良后果,但同時具備下列條件的,原則上予以免責：
1.屬于缺乏經(jīng)驗、先行先試的行為;或者屬于上級尚無明確限制的探索性試驗行為;或者屬于為推動發(fā)展的無意過失行為。
2.所采取的措施或者具體做法符合改革創(chuàng)新的總體精神和總體要求,主觀上出于善意和公心,是為了更好地實現(xiàn)理順關系、優(yōu)化流程、降低成本、提高效益效率等改革創(chuàng)新目標。
3.嚴格履行通常情況下應當承擔的謹慎、注意、審核、合理判斷等勤勉盡責義務,不存在明顯疏漏。
4.嚴格執(zhí)行“三重一大”決策制度、民主決策程序、重大事項請示報告制度等規(guī)定。
5.沒有違反廉潔從業(yè)規(guī)定,不存在以權謀私,為自己或者他人謀取不正當利益的行為。
（三）對于本條第（一）（二）款所列事項,若涉及處置突發(fā)事件或執(zhí)行急難險重任務,確因難以克服的原因無法正常執(zhí)行“三重一大”決策制度、民主決策程序、重大事項請示報告制度等規(guī)定,在緊急情況下主動擔當盡責、臨機決斷,事后及時履行決策程序,且向上級組織報告并得到追認,主觀上沒有過錯,但事實上決策確有偏差、失誤，導致了經(jīng)濟損失或者其他嚴重不良后果的,原則上予以免責。
（四）對于不符合本條第（一）（二）（三）款予以免責的情形,確因違規(guī)或者其他主觀過錯造成決策偏差、失誤,導致經(jīng)濟損失或者其他嚴重不良后果,需要追究相關人員責任,但具有下列情形之一的,可以從輕或減輕責任：
1.情節(jié)比較輕微的。
2.以促進企業(yè)改革發(fā)展穩(wěn)定或履行企業(yè)政治責任、經(jīng)濟責任、社會責任為目標,且個人沒有謀取私利的。
3.國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等沒有明確禁止或限制的。
4.在處置突發(fā)事件或者緊急情況下個人或者少數(shù)人決策,事后及時履行報告程序并得到追認,不存在故意或重大過失,但存在一般或者較輕過失的。
5.及時采取有效措施,減少、挽回資產(chǎn)損失并消除不良影響的。
6.主動反映資產(chǎn)損失情況,積極配合責任追究工作,或者主動檢舉其他造成資產(chǎn)損失相關人員,查證屬實的。
7.存在其他類似情形的。
第七條 實行“總體判定標準+具體事項清單”的管理模式。
根據(jù)企業(yè)改革發(fā)展實際,通過列示經(jīng)營投資活動的典型表現(xiàn)形式,形成市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資免責事項清單,切實增強容錯免責機制的直觀性、針對性和可操作性。
總體判定標準可單獨適用。免責事項清單不可單獨適用,只有在符合判定標準的前提下方可適用。容錯免責情形包括但不限于免責清單所列事項。市國資委加強跟蹤督導,定期評估清單執(zhí)行情況和實施效果,采取增加、刪減等措施動態(tài)調(diào)整容錯免責事項。
第八條 辦理程序
（一）提出申請。市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理人員受到追責時,在追責機關作出最終處理決定前,認為符合容錯免責情形的,可以向追責機關提出免除或者從輕、減輕責任的書面申請和事實、理由，追責機關在啟動問責或責任調(diào)查時，應當同步考慮是否存在容錯情形、是否符合容錯條件，在問責追責過程中,追責機關發(fā)現(xiàn)市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理人員符合容錯免責情形的,應當主動適用容錯免責機制。
（二）受理。受到追責的市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理人員或所在企業(yè)書面申請容錯免責的，追責機關應當及時受理。
（三）調(diào)查核實。追責機關的專責機構(gòu)受理容錯免責申請后,應當會同相關單位開展核查，廣泛聽取申請人、所在企業(yè)意見，從事實、理由等方面開展調(diào)查核實工作，切實把握符合容錯免責的具體情形。
（四）認定結(jié)論。調(diào)查核實結(jié)束后,追責機關的專責機構(gòu)以事實為根據(jù),以國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等為準繩,提出是否予以免除或者從輕、減輕責任的建議。市屬國有企業(yè)本部開展的免除或者從輕、減輕責任工作,經(jīng)企業(yè)黨組織審議后作出決定,并報經(jīng)市國資委批準。市屬國有企業(yè)二級及以下子企業(yè)開展免除或者從輕、減輕責任工作,經(jīng)該企業(yè)黨組織審議后作出,并報市屬國有企業(yè)本部批準。申請人對追責機關作出的決定不服的，可以提出申訴。
（五）結(jié)果反饋及運用。追責機關應當將認定結(jié)果反饋給申請人。屬于免責的,應當在一定范圍內(nèi)公開。
經(jīng)認定予以容錯免責的，原則上申請人的考核、評優(yōu)、晉升及推薦等不受影響。
（六）歸檔。容錯工作的調(diào)查報告、適用理由、報批手續(xù)及容錯決定等材料，由相關追責機關及時入卷歸檔管理。
第九條 市屬國有企業(yè)在黨建、黨風廉政建設、信訪穩(wěn)定等方面所涉及事項的容錯免責,可以參照本辦法執(zhí)行。
第十條 各市屬國有企業(yè)可根據(jù)本辦法,且在符合本辦法有關強制性或者約束性規(guī)定的前提下,結(jié)合本單位本系統(tǒng)工作實際,作出更加明確具體的細化規(guī)定。
第十一條 各縣（市、區(qū)）、園區(qū)國資監(jiān)管機構(gòu)可參照本辦法執(zhí)行,或結(jié)合本級國有企業(yè)和本地具體情況,出臺相應的實施辦法。
第十二條 本辦法歸市國資委解釋。
第十三條 本辦法有效期兩年，自印發(fā)之日起施行。
附件∶市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資盡職合規(guī)免責事項清單(2022年版)
綿陽市國資委辦公室
2022年7月20日印發(fā)
一、在重要事項決策及實施中,因受宏觀調(diào)控、行業(yè)政策變化、外部市場突變、不可預知及不可抗力因素等影響,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。
二、在企業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化國有資本布局中,認真貫徹落實黨中央、國務院和省委、省政府決策部署和市委、市政府工作要求,為維護全局利益,大膽履職、敢于作為,在能夠完成政策性任務的前提下,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。
三、在建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度工作中,認真貫徹落實三年改革行動方案要求,在招才引智、員工持股、市場化薪酬、用人能上能下改革等方面，推進完善企業(yè)經(jīng)理層任期制和契約化管理、職業(yè)經(jīng)理人制度及市場化選人用人等工作,因先行先試、缺乏經(jīng)驗或者政策調(diào)整等因素,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。
四、在資本運營過程中,嚴格執(zhí)行有關規(guī)定,在保值增值的基礎上,實施資產(chǎn)證券化、并購重組、產(chǎn)業(yè)投資、股權投資和擔保、融資、市值管理等業(yè)務,因宏觀經(jīng)濟及市場形勢發(fā)生重大變化、政策調(diào)整等不可抗力因素,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。
五、在開展投資業(yè)務中,嚴格執(zhí)行決策程序并充分評估和積極防控投資風險,或在集體決策中對違規(guī)決策表決明確表示異議并投反對票,因客觀上無法先行預見的相關政策重大調(diào)整、外部環(huán)境重大變化,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。
六、在實施混合所有制改革中,嚴格執(zhí)行評估和決策程序,依法依規(guī)操作,在探索與非國有企業(yè)進行股權融合、戰(zhàn)略合作、資源整合等方面,因無先例可循或政策界限不明確造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。
七、在推進企業(yè)重組和專業(yè)化整合中,為推動企業(yè)核心戰(zhàn)略發(fā)展、發(fā)揮整體競爭優(yōu)勢,主動作為、積極探索,因先行先試、缺乏改革經(jīng)驗,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。
八、在開展資產(chǎn)交易中,嚴格執(zhí)行資產(chǎn)交易有關規(guī)定,確保交易資產(chǎn)處于合理狀態(tài),因自然災害、征收征用等導致交易資產(chǎn)損毀滅失、所有權受限,造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。
九、在資金管理業(yè)務中,因受財政貨幣政策、利率匯率變化等不可控因素影響,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。
十、在組織研發(fā)創(chuàng)新中,加快打造原創(chuàng)技術策源地和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈鏈主,開展原創(chuàng)技術研究,推動產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同發(fā)展,包括企業(yè)自主投入研發(fā)的技術項目、產(chǎn)學研合作的優(yōu)質(zhì)科技項目、承擔政府及部門科技研發(fā)項目等,因技術路線選擇、產(chǎn)業(yè)關鍵技術研發(fā)等存在重大不確定性,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。
十一、在境外經(jīng)營投資中,已嚴格開展盡職調(diào)查,遵守所在地法律及相關國際規(guī)則,因國際政治事件、所在地重大突發(fā)事件、戰(zhàn)爭等不可預計因素,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。
十二、在處置突發(fā)事件中,無法及時履行集體決策程序,臨機決斷采取緊急措施,雖造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果,但及時履行決策程序并得到追認的。
十三、在處理歷史遺留問題中,從推動問題解決和有利企業(yè)發(fā)展角度擔當作為,依據(jù)當時可獲取資料開展工作,因后續(xù)出現(xiàn)新證據(jù),使原認定事實或法律關系發(fā)生變化,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。
十四、在化解矛盾焦點和干部職工反映強烈的突出問題中，因勇于破除障礙、觸及固有利益,在應對群體性事件中采取臨時性措施有瑕疵,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果,但事后補正并及時向黨組織報告的。
十五、在新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式等新生事物探索實施過程中,因受不可預知或者不可抗力因素影響,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。
十六、在推進問題整改工作中,落實有關監(jiān)管部門提出的整改工作要求,積極組織整改,因司法訴訟、政策限制等不可控因素,造成未按期全面完成整改要求的。