綿陽市國資委 關(guān)于印發(fā)《綿陽市市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資容錯免責(zé)辦法》的通知

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各委托監(jiān)管單位，市屬國有企業(yè)，縣（市、區(qū)）、園區(qū)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)：

《綿陽市市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資容錯免責(zé)辦法》已經(jīng)市國資委2025年第2次主任辦公會審議通過，現(xiàn)印發(fā)你們，請結(jié)合實際認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

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??????????????????????2025年3月10日

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綿陽市市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資容錯免責(zé)辦法

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第一條??為鼓勵引導(dǎo)綿陽市市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理人員擔(dān)當(dāng)作為、干事創(chuàng)業(yè)，建立健全容錯糾錯機(jī)制，激發(fā)改革創(chuàng)新活力，推動企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《中共中央辦公廳關(guān)于進(jìn)一步激勵廣大干部新時代新?lián)?dāng)新作為的意見》《國務(wù)院辦公廳關(guān)于建立國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究制度的意見》（國辦發(fā)〔2016〕63號）和《綿陽市市屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究實施辦法》（綿府辦發(fā)〔2021〕13號）等文件規(guī)定，參照《四川省屬國有企業(yè)經(jīng)營投資容錯免責(zé)試行辦法》（川國資發(fā)〔2021〕12號）和《四川省屬國有企業(yè)經(jīng)營投資盡職合規(guī)免責(zé)事項清單（2024年12月版）》（川國資發(fā)〔2025〕1號），制定本辦法。

第二條??以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，落實“三個區(qū)分開來”重要要求，服務(wù)國企改革發(fā)展，對市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理人員在履職過程中出現(xiàn)的偏差和失誤，綜合考慮動機(jī)態(tài)度、客觀條件、程序方法、性質(zhì)程度、后果影響等各方面情況，區(qū)分對待處理，做到公私分明、功過厘清、應(yīng)容盡容，充分調(diào)動和保護(hù)經(jīng)管管理人員擔(dān)當(dāng)作為的積極性、主動性和創(chuàng)造性，積極營造想干事、能干事、干成事的良好氛圍，為市屬國有企業(yè)合規(guī)經(jīng)營和高質(zhì)量發(fā)展提供有力保障。

第三條 ?本辦法系《綿陽市市屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究實施辦法》配套文件，適用范圍及對象與其一致。

第四條 ?市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資容錯免責(zé)工作，由市國資委及市屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究專責(zé)機(jī)構(gòu)具體組織實施。

第五條 ?基本原則

（一）事業(yè)為上、鼓勵擔(dān)當(dāng)。切實服務(wù)做強(qiáng)做優(yōu)做大國有資本和國有企業(yè)，有效維護(hù)國有資產(chǎn)安全，支持改革者、鼓勵創(chuàng)新者、保護(hù)干事者。

（二）實事求是、客觀公正。以事實為依據(jù)，以較長周期，全面考慮各方面因素，綜合評價功過，確保經(jīng)得起歷史和實踐的檢驗。

（三）依法依規(guī)、審慎穩(wěn)妥。以國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等為準(zhǔn)繩，準(zhǔn)確認(rèn)定行為性質(zhì)，嚴(yán)格把握政策界限，逐步完善容錯免責(zé)標(biāo)準(zhǔn)。

（四）容糾并舉、違規(guī)必究。嚴(yán)管和厚愛結(jié)合、激勵和約束并重，做到有過必改、有錯必糾，及時督促整改問題、汲取教訓(xùn)、改進(jìn)提高。

第六條??判定標(biāo)準(zhǔn)

（一）對于市屬國有企業(yè)在集團(tuán)管控、風(fēng)險管理、購銷管理、工程發(fā)包承包、資金管理、產(chǎn)權(quán)交易、固定資產(chǎn)投資、投資并購、改組改制、境外業(yè)務(wù)等方面的常規(guī)性經(jīng)營投資事項，在國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等已經(jīng)作出明確規(guī)定的情況下，雖造成了經(jīng)濟(jì)損失或者其他嚴(yán)重不良后果，但同時具備下列條件的，原則上予以免責(zé)：

1.嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等要求，沒有違反或者規(guī)避有關(guān)強(qiáng)制性規(guī)定。

2.嚴(yán)格履行通常情況下應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的謹(jǐn)慎、注意、審核、合理判斷等勤勉盡責(zé)義務(wù)，不存在明顯疏漏。

3.嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”決策制度、民主決策程序、重大事項請示報告制度等規(guī)定。

4.沒有違反廉潔從業(yè)規(guī)定，不存在以權(quán)謀私，為自己或者他人謀取不正當(dāng)利益的行為。

（二）對于市屬國有企業(yè)在管理體制、運行機(jī)制、治理結(jié)構(gòu)、技術(shù)研發(fā)等方面有較強(qiáng)探索和較大突破的改革創(chuàng)新事項，若國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等已經(jīng)作出相應(yīng)規(guī)定，即按照本條第（一）款執(zhí)行。

在國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等沒有作出明確規(guī)定，或者雖有規(guī)定但太過原則不夠明確具體的情況下，雖造成了經(jīng)濟(jì)損失或者其他嚴(yán)重不良后果，但同時具備下列條件的，原則上予以免責(zé)：

1.屬于缺乏經(jīng)驗、先行先試的行為；或者屬于上級尚無明確限制的探索性試驗行為；或者屬于為推動發(fā)展的無意過失行為。

2.所采取的措施或者具體做法符合改革創(chuàng)新的總體精神和總體要求，主觀上出于善意和公心，是為了更好地實現(xiàn)理順關(guān)系、優(yōu)化流程、降低成本、提高效益效率等改革創(chuàng)新目標(biāo)。

3.嚴(yán)格履行通常情況下應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的謹(jǐn)慎、注意、審核、合理判斷等勤勉盡責(zé)義務(wù)，不存在明顯疏漏。

4.嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”決策制度、民主決策程序、重大事項請示報告制度等規(guī)定。

5.沒有違反廉潔從業(yè)規(guī)定，不存在以權(quán)謀私，為自己或者他人謀取不正當(dāng)利益的行為。

（三）對于本條第（一）（二）款所列事項，若涉及處置突發(fā)事件或執(zhí)行急難險重任務(wù)，確因難以克服的原因無法正常執(zhí)行“三重一大”決策制度、民主決策程序、重大事項請示報告制度等規(guī)定，在緊急情況下主動擔(dān)當(dāng)盡責(zé)、臨機(jī)決斷，事后及時履行決策程序，且向上級組織報告并得到追認(rèn)，主觀上沒有過錯，但事實上決策確有偏差、失誤，導(dǎo)致了經(jīng)濟(jì)損失或者其他嚴(yán)重不良后果的，原則上予以免責(zé)。

（四）對于不符合本條第（一）（二）（三）款予以免責(zé)的情形，確因違規(guī)或者其他主觀過錯造成決策偏差、失誤，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失或者其他嚴(yán)重不良后果，需要追究相關(guān)人員責(zé)任，但具有下列情形之一的，可以從輕或減輕責(zé)任：

1.情節(jié)比較輕微的。

2.以促進(jìn)企業(yè)改革發(fā)展穩(wěn)定或履行企業(yè)政治責(zé)任、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、社會責(zé)任為目標(biāo)，且個人沒有謀取私利的。

3.國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等沒有明確禁止或限制的。

4.在處置突發(fā)事件或者緊急情況下個人或者少數(shù)人決策，事后及時履行報告程序并得到追認(rèn)，不存在故意或重大過失，但存在一般或者較輕過失的。

5.及時采取有效措施，減少、挽回資產(chǎn)損失并消除不良影響的。

6.主動反映資產(chǎn)損失情況，積極配合責(zé)任追究工作，或者主動檢舉其他造成資產(chǎn)損失相關(guān)人員，查證屬實的。

7.存在其他類似情形的。

第七條??實行“總體判定標(biāo)準(zhǔn)+具體事項清單”的管理模式。

根據(jù)企業(yè)改革發(fā)展實際，通過列示經(jīng)營投資活動的典型表現(xiàn)形式，形成市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資免責(zé)事項清單，切實增強(qiáng)容錯免責(zé)機(jī)制的直觀性、針對性和可操作性。

總體判定標(biāo)準(zhǔn)可單獨適用。免責(zé)事項清單不可單獨適用，只有在符合判定標(biāo)準(zhǔn)的前提下方可適用。容錯免責(zé)情形包括但不限于免責(zé)清單所列事項。市國資委加強(qiáng)跟蹤督導(dǎo)，定期評估清單執(zhí)行情況和實施效果，采取增加、刪減等措施動態(tài)調(diào)整容錯免責(zé)事項。

第八條??辦理程序

（一）提出申請。市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理人員受到追責(zé)時，在追責(zé)機(jī)關(guān)作出最終處理決定前，認(rèn)為符合容錯免責(zé)情形的，可以向追責(zé)機(jī)關(guān)提出免除或者從輕、減輕責(zé)任的書面申請和事實、理由，追責(zé)機(jī)關(guān)在啟動問責(zé)或責(zé)任調(diào)查時，應(yīng)當(dāng)同步考慮是否存在容錯情形、是否符合容錯條件，在問責(zé)追責(zé)過程中，追責(zé)機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理人員符合容錯免責(zé)情形的，應(yīng)當(dāng)主動適用容錯免責(zé)機(jī)制。

（二）受理。受到追責(zé)的市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理人員或所在企業(yè)書面申請容錯免責(zé)的，追責(zé)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時受理。

（三）調(diào)查核實。追責(zé)機(jī)關(guān)的專責(zé)機(jī)構(gòu)受理容錯免責(zé)申請后，應(yīng)當(dāng)會同相關(guān)單位開展核查，廣泛聽取申請人、所在企業(yè)意見，從事實、理由等方面開展調(diào)查核實工作，切實把握符合容錯免責(zé)的具體情形。

（四）認(rèn)定結(jié)論。調(diào)查核實結(jié)束后，追責(zé)機(jī)關(guān)的專責(zé)機(jī)構(gòu)以事實為根據(jù)，以國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等為準(zhǔn)繩，提出是否予以免除或者從輕、減輕責(zé)任的建議。市屬國有企業(yè)本部開展的免除或者從輕、減輕責(zé)任工作，經(jīng)企業(yè)黨組織審議后作出決定，并報經(jīng)市國資委批準(zhǔn)。市屬國有企業(yè)二級及以下子企業(yè)開展免除或者從輕、減輕責(zé)任工作，經(jīng)該企業(yè)黨組織審議后作出，并報市屬國有企業(yè)本部批準(zhǔn)。申請人對追責(zé)機(jī)關(guān)作出的決定不服的，可以提出申訴。

（五）結(jié)果反饋及運用。追責(zé)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)將認(rèn)定結(jié)果反饋給申請人。屬于免責(zé)的，應(yīng)當(dāng)在一定范圍內(nèi)公開。

經(jīng)認(rèn)定予以容錯免責(zé)的，原則上申請人的考核、評優(yōu)、晉升及推薦等不受影響。

（六）歸檔。容錯工作的調(diào)查報告、適用理由、報批手續(xù)及容錯決定等材料，由相關(guān)追責(zé)機(jī)關(guān)及時入卷歸檔管理。

第九條 ?市屬國有企業(yè)在黨建、黨風(fēng)廉政建設(shè)、信訪穩(wěn)定等方面所涉及事項的容錯免責(zé)，可以參照本辦法執(zhí)行。

第十條 ?各市屬國有企業(yè)可根據(jù)本辦法，且在符合本辦法有關(guān)強(qiáng)制性或者約束性規(guī)定的前提下，結(jié)合本單位本系統(tǒng)工作實際，做出更加明確具體的細(xì)化規(guī)定。

第十一條??各縣（市、區(qū)）、園區(qū)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)可參照本辦法執(zhí)行，或結(jié)合本級國有企業(yè)和本地具體情況，出臺相應(yīng)的實施辦法。

第十二條??本辦法歸市國資委解釋。

第十三條??本辦法自印發(fā)之日起施行。?

附件∶市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資盡職合規(guī)免責(zé)事項清單

（2025年版）

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市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資盡職合規(guī)免責(zé)事項清單（2025年版）

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按照《綿陽市市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資容錯免責(zé)辦法》有關(guān)規(guī)定，企業(yè)開展經(jīng)營投資活動造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果，但符合以下情形的，可予容錯免責(zé)。

一、在貫徹黨中央、國務(wù)院、省委省政府和市委市政府決策部署、增強(qiáng)核心功能、提升核心競爭力、推動國有資本布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整、強(qiáng)化國有企業(yè)戰(zhàn)略保障功能、防范化解區(qū)域性系統(tǒng)風(fēng)險等重大工作中，為維護(hù)全局利益，大膽履職、敢于作為，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序并能夠完成政策任務(wù)的。

二、為落實上級部署要求，在推進(jìn)企業(yè)重組、資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)整合等重大改革工作中，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序，因先行先試或政策調(diào)整等因素影響，造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

三、在組織研發(fā)創(chuàng)新中，加快打造原創(chuàng)技術(shù)策源地和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈鏈主，開展原創(chuàng)技術(shù)研究，推動產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同發(fā)展，包括企業(yè)自主投入研發(fā)的技術(shù)項目、產(chǎn)學(xué)研合作的科技項目、承擔(dān)政府及部門科技研發(fā)項目等，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序，因科技創(chuàng)新決策失誤、技術(shù)線路選擇失誤等導(dǎo)致難以完成預(yù)定目標(biāo)或不及預(yù)期，或因技術(shù)存在重大突破導(dǎo)致現(xiàn)行研究不適用未來發(fā)展趨勢的。

四、在開展前瞻性、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和未來產(chǎn)業(yè)投資等投資業(yè)務(wù)中，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序，充分評估和積極防控投資風(fēng)險，因政策調(diào)整、市場波動等難以預(yù)見的外部環(huán)境影響，投資收益未達(dá)預(yù)期目標(biāo)的。

五、在推進(jìn)品牌創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、商業(yè)模式創(chuàng)新等新業(yè)態(tài)、新模式探索實施過程中，經(jīng)過充分市場調(diào)研、科學(xué)論證和決策程序，因政策調(diào)整、市場環(huán)境變化等因素影響，難以完成預(yù)定目標(biāo)或不及預(yù)期的。

六、在科技成果定價中，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序，因科技成果后續(xù)價值變化所產(chǎn)生的決策責(zé)任。

七、在建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度工作中，加快企業(yè)組織形態(tài)、經(jīng)營機(jī)制、管理體系變革，深化三項制度改革、推進(jìn)市場化薪酬改革等工作中，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序，及時有效應(yīng)對突發(fā)情況的，但因歷史原因或政策調(diào)整等因素，仍造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

八、在資本運營業(yè)務(wù)過程中，實施資產(chǎn)證券化、并購重組、產(chǎn)業(yè)投資、股權(quán)投資、基金投資、市值管理和擔(dān)保、融資等業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序，充分評估和積極防控投資風(fēng)險，投資方向符合企業(yè)主責(zé)主業(yè)和功能定位，因政策調(diào)整、宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)生重大變化等因素，造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。在天使基金、創(chuàng)投基金投資業(yè)務(wù)中，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序，投向符合投資策略和創(chuàng)新需要，如實報告已知風(fēng)險并積極防控投資風(fēng)險，因種子期、初創(chuàng)期企業(yè)發(fā)展存在較大不確定性而投資失敗的。

九、在境外投資經(jīng)營中，遵守所在地法律及相關(guān)國際規(guī)則，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序和相關(guān)管理規(guī)定，因國際局勢變化、所在地政治風(fēng)險不可控、法律不完善及重大突發(fā)事件等客觀因素，造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

十、在實施混合所有制改革中，嚴(yán)格執(zhí)行評估和決策程序，依法依規(guī)操作，在探索與非國有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)融合、戰(zhàn)略合作、資源整合等方面，無先例可循或政策界限不明確的；因合作方重大意外變故，雖及時反應(yīng)、持續(xù)有效監(jiān)測并全力補(bǔ)救追償的。

十一、在開展資產(chǎn)交易中，嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)交易有關(guān)規(guī)定，確保交易資產(chǎn)處于合理狀態(tài)，因自然災(zāi)害、征收征用等因素導(dǎo)致所有權(quán)受限、交易資產(chǎn)損毀滅失的。

十二、在資金管理業(yè)務(wù)中，積極主動研究并采取有效措施，因受財政貨幣政策、利率匯率變化等不可控因素影響，仍造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

十三、在推進(jìn)“兩非”“兩資”處置工作中，為提高國有資金、資產(chǎn)、資源使用效率，充分科學(xué)評估論證，嚴(yán)格執(zhí)行決策和處置程序，積極主動采取有效措施，因歷史原因等客觀因素形成資產(chǎn)減值的。

十四、在處理歷史遺留問題中，從推動問題解決和有利企業(yè)發(fā)展角度擔(dān)當(dāng)作為，在當(dāng)時環(huán)境條件下依據(jù)可獲取資料開展工作，因后續(xù)環(huán)境條件變化或新證據(jù)，使原認(rèn)定事實或法律關(guān)系發(fā)生變化的。

十五、在破解化解矛盾焦點和干部職工反映強(qiáng)烈的突出問題中，因勇于破除障礙、觸及固有利益，在應(yīng)對群體性事件中采取臨時性措施有瑕疵，但事后補(bǔ)正并及時向黨組織報告的。

十六、在處置突發(fā)事件中，無法及時履行集體決策程序，因保護(hù)國有資產(chǎn)、國有權(quán)益，臨機(jī)決斷采取緊急措施，事后及時履行決策程序，且向上級組織報告并得到追認(rèn)的。

十七、積極履行社會責(zé)任，承擔(dān)托底性幫扶、鄉(xiāng)村振興等重大工作任務(wù)，認(rèn)真落實上級有關(guān)要求，嚴(yán)格執(zhí)行國資監(jiān)管有關(guān)規(guī)定和決策程序的。

十八、在推進(jìn)問題整改工作中，落實巡視巡察、審計、國資監(jiān)管等監(jiān)管部門提出的整改工作要求，按規(guī)定積極組織整改，因司法訴訟、政策限制、市場環(huán)境等不可控因素，仍造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。?